今年以来，兰陵县财政局在县委、县政府的坚强领导下，主动适应新常态，全力保障“三保”支出及新冠肺炎疫情防控工作，积极落实财政政策，1-4月份全县财政预算执行情况总体平稳。现报告如下：

一、2020年1-4月份财政预算执行情况

（一）一般公共预算收支完成情况

1. 一般公共预算收入完成情况

1-4月份，我县一般公共预算收入累计完成69373万元，完成年初预算的38.3%，超时间进度5个百分点，同比增长7.8%。其中，税收收入完成53244万元，完成年初预算的34.4%，同比增长1.9%，税收占比76.7%，同比降低4.4个百分点。非税收入完成16129万元，完成年初预算的61.5%，同比增长33.1%。

分部门看，税务部门完成55307万元，完成年初预算的33.9%，同比增长1.3%。财政部门完成14066万元，完成年初预算的77.1%，同比增长44.3%。

分税种看，增值税完成20413万元、企业所得税完成9042万元、个人所得税完成941万元、资源税完成3757万元、城市维护建设税完成1875万元、房产税完成1133万元、印花税完成603万元、城镇土地使用税完成2372万元、土地增值税完成2048万元、车船费完成2338万元、契税完成8102万元、耕地占用税完成309万元。环境保护税完成311万元、其它国有资源有偿使用、罚没等非税收入完成16129万元。

2、一般公共预算支出完成情况

1-4月份，我县一般公共预算支出累计完成197911万元，完成年初预算的35.3%，超时间进度2个百分点，同比增支9515万元，增长5.1%。民生支出完成168127万元，同比增长3.1%，占一般公共预算支出总额的84.9%，其中教育、社会保障、卫生健康三大重点民生项目分别支出55160万元、44934万元和18612万元。涉及GDP八项支出完成150458万元，同比增长5.1%，占一般公共预算支出总额的76%。

（二）、政府性基金预算收支完成情况

1-4月份，我县政府性基金预算收入完成116628万元，完成年初预算的46.1%。同比增收29904万元，增长34.5%，其中，国有土地使用权出让收入完成109645万元；城市基础设施配套费收入完成6506万元，其他基金收入完成477万元。

1-4月份，我县政府性基金支出完成109714万元，同比增支11438万元，增长11.6%，完成年初预算的41.8%。其中，城乡社区支出102419万元，专项债券支出3000万元，债务付息支出3632万元，其他基金支出663万元。

二、2020年1-4月份财政预算执行的主要特点

（一）一般预算收入完成较好，超时间进度完成税收任务。

1-4月份，全县一般公共预算收入完成69373万元，为年初预算的38.3%，快于时间进度近5个百分点，同比增长7.8%。1-4月份，我县税收收入完成53244万元，主要受4月份土地拍卖成交量放大和放开老旧小区改造还建房房产证办理等政策影响，契税同比增收3000余万元，导致在疫情等减收因素影响下，我县税收依然保持正增长，较上年同比增长1.9%。

（二）支出规模不断扩大，重点领域资金需求得到较好保障。

1-4月份，我县一般公共预算支出累计完成197911万元，同比增支9515万元，增长5.1%。在我县财政收入总量小，支出压力较大的情况下，财政部门合理调度资金，有力地保障了我县重点事业支出及民生等方面支出的需要。民生支出累计完成168127万元，同比增长3.1%，占一般公共预算支出总额的84.9%，其中教育、社会保障、卫生健康三大重点民生项目分别支出55160万元、44934万元和18612万元。

三、财政运行过程中存在的问题和困难

1-4月份，尽管我县一般公共预算收入任务完成情况较好，但受减税降费政策翘尾、新冠肺炎疫情等多种因素叠加影响，预计全年税收影响将超过1.5亿元，随着增资、民生等刚性支出进一步加大，后期财政收支形势依然严峻。

（一）减收因素影响持续，税收增速下降明显

1-4月份，我县税收收入完成53244万元，同比增长1.9%，远低于去年同期15.05%的增速。主体税种增速总体下降4.65个百分点，其中增值税、企业所得税增速同比下降明显，分别下降3个、27个百分点。税收占比76.7%，同比降低4.4个百分点。从税收增速看，受疫情等减收因素影响明显，税收质量不够理想，税收增长依然乏力，

（二）刚性支出不断加大，财政收支矛盾突出

由于疫情及防控工作的影响，各级财政部门都在充分发挥疫情防控工作中的资金支持作用。目前，我县共拨付疫情防控应急资金1558万元。下一步，随着财政贴息、直接补助和降低社保缴费等国家一系列扶持企业复工复产的政策出台，仅机关养老保险支出全年新增缺口达2.3亿元。同时，县委、县政府确定的2020年度各项重点工程已陆续开工建设，各类财政增支政策急需兑现，支出的增长远大于收入的增长，收支矛盾日益突显，财政面临着前所未有的压力，预计全年财政缺口达7.6亿元。

四、下一步工作措施

（一）狠抓收入征管，确保任务如期完成。

一是积极会同税务部门深挖税源，担当作为，瞄准全年收入任务，进一步调整细化，压实工作责任，狠抓收入征管，确保年初任务如期完成。二是积极会同自然资源和规划局等有关部门认真分析房地产形势，及时将符合条件的土地挂牌出让，认真做好城市建设基础设施配套费等基金征缴，确保政府性基金收入任务完成。三是积极发挥财政工作专班的作用，及时向上级有关部门争取资金、政策支持。

（二）优化支出结构，突出重点聚力增效。

牢固树立过“紧日子”的思想，坚持开源节流和精打细算并重，整合各类资金，不断优化支出结构，大力压减一般性支出和非急需、非刚性支出，确保“三保”支出需求。在积极落实各项民生政策，加快公共服务、教育文化、社会保障、医疗卫生等涉农重点民生支出进度的同时，科学合理调度资金，确保我县智造产业园、精准脱贫攻坚、乡村振兴等县委、县政府重大政策的顺利实施，让财政资金为全县各项事业发展发挥应有的效益。

（三）压实招商责任，不断夯实税源建设。

以“装备智造产业园”建设为导向，结合县域实情，立足地方优势，不断压实开发区、乡镇（街）、各部门的招商引资责任，充分调动各级培植税源的积极性，在巩固基础税源、加强征收管理，严防跑冒滴漏的同时，通过开发特色税源、扶持新生税源等方式，逐步夯实税源建设工作，壮大我县经济发展。

（四）贯彻政策落实，助力企业复工复产。

全面落实支持企业平稳发展的各项财税政策，助力企业尽快复工复产，为稳定收入提供良好支撑。一方面坚决落实减税降费、增值税期末留抵退税、降低社保缴费比列等国家政策落实。另一方面不断尝试通过财政贴息、中小微企业风险补偿等方式，引导金融机构提供更多的融资支持，指导企业用足用好政策，促进资本、资金快速流通。

下一步，财政局将坚决扛起政治责任，立足财政职责，加强统筹谋划，采取更加有力的举措，咬定“三保”目标，一手抓好疫情防控保障，一手抓好财政工作运行，不断加强分析研判，危中寻机，为疫情防控和“疫”后经济社会恢复正常秩序，实现高质量发展提供坚实的财政保障。

兰陵县财政局

二零二零年五月六日

附：全县4月份地方财政收入情况统计表