关于兰陵县2019年地方政府债务限额及

县级预算调整方案的报告

——2019年12月17日在兰陵县十七届人大常委会

第二十三次会议上

兰陵县财政局局长  李玉昆

 主任，各位副主任，各位委员：

在今年的预算执行过程中，受中央减税降费等政策的实施、新增地方政府债券和置换债务债券等因素的影响，全县财政收入支出与年初预算相比发生变化。根据《中华人民共和国预算法》等相关规定，受县政府委托，特向本次会议作《关于兰陵县2019年地方政府债务限额及县级预算调整方案的报告》，请予审议。

一、新增政府债券分配意见方案

2019年，市下达我县新增政府专项债务8.11亿元，新增债务下达后，我县2019年债务限额为33.39亿元，市政府下达我县政府债务率目标值为45.19%，预计我县政府债务率在市政府下达政府债务率目标值之内。

2019年新增政府专项债务8.11亿元，用于公益性资本支出，优先用于棚户区改造、土地储备、基础设施提升改造等公益性项目。其中：棚户区改造安排6.64亿元、土地储备安排0.54亿元（其中涉及部分项目1077.58万元已按照程序上报调整完毕）、东城新区柞城河片区城市功能提升改造安排0.93亿元（含十小大班额1600万元）。

我们严格按照新增债券资金使用的有关规定，严格债券资金用途，加强债券资金管理。按照《预算法》和财政部有关要求，我县新增债券资金依法用于公益性支出，优先保障在建公益性项目后续融资，绝不用于经常性支出和楼堂馆所等各类中央明令禁止的项目支出。新增政府债券资金到位后，我们安排单位加快债券资金拨付，并按照政府债务月报要求，及时将项目信息录入债务管理系统，提高债务管理绩效，确保债务资金合规、安全、高效使用，切实发挥了政府债券对稳增长、惠民生、防风险的积极作用。 

二、2019年县级预算调整方案

按照《预算法》和财政部有关规定，市政府分配我县新增的地方政府债券额度，需全额纳入县级预算。其中，一般债券纳入一般公共预算，专项债券纳入政府性基金预算。据此，2019年县级预算需相应进行以下调整：

（一）一般公共预算调整情况。

1、县级一般公共预算总收入总额调增9195万元。其中：1一是受中央减税降费、新出台的增值税期末留抵退税等政策的实施影响，预计2019年收入增幅下降至少2个百分点。预计2019年全县一般公共预算收入能够实现167816万元，较年初预算减收3034万元；二是以前年度部分非税收入缴入国库后，在其他应付款科目挂账未计一般公共预算收入余额部分10474万元。根据市财政局《关于做好2018年度审计署财政收支情况审计反映问题整改工作的通知》要求，调入一般公共预算10474万元；三是调入预算稳定调节基金1755万元。

2、县级一般公共预算支出总额相应调增9195万元。其中：社保保障和就业支出调增9660万元，城乡社区支出调增3835万元，灾害防治及应急管理支出调增1800万元，预备费调减5100万元，其他支出调减1000万元。

按照此方案调整后，收支相抵，县级一般公共预算收支平衡。

（二）政府性基金预算调整情况。

1、县级政府性基金预算收入总额调增142391万元，其中：基金预算收入调增90591万元，新增专项债券转贷收入调增51800万元。

2、县级政府性基金预算支出总额相应调增142391万元。其中：城乡社区支出调增142391万元。

按照此方案调整后，收支相抵，县级政府性基金预算收支平衡。

因省市县财政体制结算和县乡财政体制结算工作尚未最后确定，以上报告的执行数与最终决算数还会有差异，届时我们将再向县人大常委会报告。

在当前经济发展进入新常态的背景下，财政减收增支因素较多，收支矛盾较为突出。我们将在县委、县政府的坚强领导和县人大常委会的监督指导下，不忘初心、牢记使命，主动适应新常态，积极应对新挑战，并认真贯彻落实本次会议精神，强化债券资金监管，确保专款专用，努力做好增收节支各项工作，全力完成全年目标任务，为建设富裕、美丽、幸福的新兰陵做出应有的贡献。

以上报告，请批复。

附件:1.兰陵县2019年政府债务表

         2.2019年兰陵县一般公共预算收入调整预算草案表

         3.2019年兰陵县一般公共预算支出调整预算草案表

         4.2019年兰陵县政府性基金预算收入调整预算草案表   

         5.2019年兰陵县政府性基金预算支出调整预算草案表