关于兰陵县2020年地方政府债务限额及

县级预算调整方案的报告

——2020年11月27日在兰陵县十七届人大常委会

第三十二次会议上

兰陵县财政局局长  张广远

主任，各位副主任，各位委员：

在今年应对疫情、经济下行和减收幅度大、增支缺口大的多重压力下，县财政部门紧紧围绕县委决策部署，坚决扛起责任担当，狠抓增收节支管理，有力保障了“三保”和经济社会发展需要。预算执行过程中，由于受政策调整、新增债券等因素影响，全县财政收入、支出与年初预算相比发生变化。根据《预算法》等相关规定，受县政府委托，特向本次会议作《关于兰陵县2020年地方政府债务限额及县级预算调整方案的报告》，请予审议。

一、新增政府债券分配意见方案

2020年，省下达我县新增政府债务10.96亿元，其中:一般债务0.08亿元，专项债务10.88亿元。新增债务下达后，我县2020年债务限额为44.35亿元，市政府下达我县的政府综合债务率目标值为101.1%,预计我县政府综合债务率在市政府下达的政府综合债务率目标值之内。

2020年新增政府专项债务10.88亿元，用于公益性资本支出，优先用于棚户区改造、医疗卫生、水利、铁路建设等公益性项目。其中：棚户区改造安排6.77亿元、医疗卫生安排1.85亿元，水利安排0.1亿元，铁路建设1.36亿元，污水处理及配套管网0.8亿元。2020年新增政府一般债务0.08亿元，用于兰陵县第七中学扩建工程项目。

新增债券资金下达后，我县严格按照《预算法》和财政部有关要求，依法用于公益性支出，优先保障在建公益性项目后续融资，绝不用于经常性支出和楼堂馆所等各类中央明令禁止的项目支出。新增政府债券资金到位后，我们安排单位加快债券资金拨付，并按照政府债务月报要求，及时将项目信息录入债务管理系统，提高债务管理绩效，确保债务资金依法、合规、安全、高效使用，切实发挥了政府债券对稳增长、惠民生、防风险的积极作用。 

二、2020年县级预算调整方案

按照《预算法》和财政部有关规定，市政府分配我县新增的地方政府债券额度，需全额纳入县级预算。其中，一般债券纳入一般公共预算，专项债券纳入政府性基金预算。据此，2020年县级预算需相应进行以下调整：

（一）一般公共预算调整情况。

1、县级一般公共预算总收入总额调增28004万元。其中：一是预计2020年收入增幅由8%调增至9%。预计2020年全县一般公共预算收入能够实现182923万元，较年初预算增收1677万元；二是新增上级安排分配我县特殊转移支付37703万元；三是除特殊转移支付外，按照目前收到上级一般转移支付资金情况，需要调减12672万元；四是调入资金调增807万元；五是调入预算稳定调节基金1303万元；六是新增地方政府一般债务转贷收入800万元。

2、县级一般公共预算总支出调增28004万元。主要是新增特殊转移支付及民生项目提标等因素增加支出。其中：公共安全支出调增1379万元、教育支出调增287万元、文化和旅游体育与传媒支出调增626万元、社保保障和就业支出调增26335万元、卫生健康支出调增943万元、城乡社区支出调增5万元、农林水支出调增431万元、交通运输支出调增3111万元、资源勘探信息等支出调增15万元、商业服务业等支出15万元、灾害防治及应急管理支出调增424万元，预备费调减5700万元，债务付息支出调增133万元。

具体内容：一是上级安排分配我县特殊转移支付37703万元，我县根据《山东省抗疫特别国债和财政特殊转移支付资金管理办法》规定的资金使用范围，新增27644万元用于以下项目：农村公路三年攻坚工程2711万元、人力资源和社会保障局离退休人员工资23000万元、做实原地税人员职业年金447万元、退役士兵安置期间生活补助费0.77万元、农村贫困户安装有线电视135万元、民办普惠性幼儿园补助1350万元；调整10059万元用于以下年初预算安排的项目：60岁以上乡医补贴397万元、城乡居民养老保险金补助1771万元、退役士兵安置公益性岗位工资及社保缴费2177万元、退役士兵60岁生活补助600万元、农村民办代课教师教龄补贴385万元、政府购买服务（教师工资）271万元、退养民师工资290万元、校园保安工资354万元、村干部工资3814万元，相应以上年初项目予以调减。二是新增一般债券800万元全部用于兰陵县第七中学扩建工程项目。三是上级一般转移支付资金支出调减13479万元。四是截至目前，安排预算时难以预见的政策性增支及其他难以预见的支出、县政府临时决定的支出（一般公共预算）合计18739万元，需要动支预备费和增加一般预算支出。根据《中华人民共和国预算法》的规定“在预算执行中，由于发生自然灾害等突发事件，必须及时增加预算支出的，应当先动支预备费；预备费不足支出的，各级政府可以先安排支出，属于预算调整的，列入预算调整方案”。年初预算我县设置预备费5700万元，使用调减年初预算项目资金安排10059万元，再动支5700万元预备费，剩余支出2980万元需要调整一般公共预算支出。五是宣传部申请调整一般公共预算项目支出。受《农村大众今日兰陵》停办影响，将农村大众版面维护费用7万元调整用于《兰陵县工作情况》内部刊物费用；受城乡环境整治广告牌拆除影响，将公益广告牌宣传费用10万元调整用于宣传费用。六是县委政法委综治经费中的司法救助金15万元，因管理和监管需要调整至县检察院10万元、县公安局5万元用于发放司法救助。

按照此方案调整后，收支相抵，县级一般公共预算收支平衡。

（二）政府性基金预算调整情况

1、县级政府性基金预算收入总额调增285554万元，其中：国有土地使用权出让收入调增145940万元，城市基础设施配套费收入调增10158万元，污水处理费收入调增391万元，政府性基金转移收入新增中央抗疫特别国债20265万元，新增专项债券转贷收入调增108800万元。

2、县级政府性基金预算支出总额相应调增285554万。其中：城乡社区支出调增211140万元，抗疫特别国债安排的支出调增20265万元，调出资金调增54149万元。

具体内容：一是截至目前，安排预算时难以预见的政策性增支及其他难以预见的支出、县政府临时决定的支出（政府性基金预算）合计102340万元，需要调增政府性基金预算支出。二是新增专项债券安排支出项目108800万元，主要是：兰陵县金石建设投资有限公司铁路专用线项目13600万元、兰陵县惠民庄水库工程1000万元、兰陵县疾病预防控制中心能力提升项目3000万元、兰陵县中医医院新院建设项目15500万元、兰陵县第三污水处理厂及配套管网8000万元，朝阳北片区棚户区改造项目20000万元、西埝头片区二期棚户区改造项目7700万元、兰陵县塔山片区棚户区改造项目40000万元。三是抗疫特别国债安排的支出20265万元，主要是：兰陵县金石建设投资有限公司铁路专用线项目16485万元，抗疫设备购置80万元，兰陵矿业循环产业园污水处理厂工程3700万元。

按照此方案调整后，收支相抵，县级政府性基金预算收支平衡。

（三）国有资本经营预算调整情况

1、县级国有资本经营预算收入总额调增3000万元，主要是国有资产运营公司上缴的利润收入。

2、县级国有资本经营预算支出总额相应调增3000万元。主要是结转下年支出调增3000万元。

按照此方案调整后，收支相抵，县级国有资本经营预算收支平衡。

因省市县财政体制结算和县乡财政体制结算工作尚未最后确定，以上报告的执行数与最终决算数还会有差异，届时我们将再向县人大常委会报告。

当前随着历次大规模减税降费，以及今年以来应对疫情减税影响，县级财政正面临前所未有的压力。我们将在县委、县政府的坚强领导和县人大常委会的监督指导下，不忘初心、牢记使命，按照建立现代财政制度总体要求，认真贯彻落实本次会议精神，全面落实县委、县政府各项决策部署，扎实做好“六稳”“六保”工作，为加快兰陵高质量发展提供有力保障。

以上报告，请审议批复。

附件:1.兰陵县2020年政府债务表

         2.2020年兰陵县一般公共预算收入调整预算草案表

         3.2020年兰陵县一般公共预算支出调整预算草案表

         4.2020年兰陵县政府性基金预算收入调整预算草案表   

         5.2020年兰陵县政府性基金预算支出调整预算草案表

         6. 2020年兰陵县国有资本经营收入调整预算草案表   

         7. 2020年兰陵县国有资本经营支出调整预算草案表