关于兰陵县2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告-兰陵县人民政府

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索引号 lanlingczj/2022-0000009
发布机构 兰陵县财政局
公开目录 县政府预算
发布日期 2022-02-18
文号
公开方式 主动公开
名称 关于兰陵县2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告

关于兰陵县2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告

县十八届人大

一次会议材料

关于兰陵县2021年预算执行情况和

2022年预算草案的报告

—— 2022年1月28日在兰陵县第十八届

人民代表大会第一次会议上

兰陵县财政局

各位代表：

受县政府委托，现将兰陵县2021年预算执行情况和2022年预算草案报告提请县十八届人大一次会议审议，并请县政协委员和其他列席会议的同志提出意见。

一、2021年预算执行情况及财政主要工作

2021年，在县委、县政府的正确领导下，县财政局坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，坚持人民至上，积极统筹推进疫情防控和社会经济发展，认真做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，财政总体运行稳中向好，为全县经济高质量发展提供了坚实保障。

（一）一般公共预算执行情况

1.全县一般公共预算执行情况

2021年，全县一般公共预算收入235121万元，完成调整预算的100.5%，同比增长27.7%。加上返还性收入19374万元、一般性转移支付收入319574万元，专项转移支付收入28909万元，调入资金115742万元，动用预算稳定调节基金1198万元,一般公共预算收入总计719918万元。当年全县一般公共预算支出630072万元，其中上解上级支出37508万元，安排预算稳定调节基金3987万元，地方政府一般债务还本支出999万元。收支相抵，结转下年支出47352万元。

2.县级一般公共预算执行情况

2021年，县本级（含街道、开发区）一般公共预算收入173340万元。返还性收入19374万元、一般性转移支付收入319574万元，专项转移支付收入28909万元，调入资金115742万元，动用预算稳定调节基金1198万元，县本级一般公共预算收入总计658137万元。2021年县本级一般公共预算支出579587万元，上解上级支出26212万元、安排预算稳定调节基金3987万元,地方政府一般债务还本支出999万元。收支相抵，结转下年支出47352万元。

（二）政府性基金预算执行情况

2021年，全县政府性基金收入413854万元，政府性基金转移支付收入10492万元、新增专项债券转贷收入96000万元，政府性基金收入总计520346万元。当年全县政府性基金预算支出487569万元，上解上级支出107万元，调出资金30000万元，地方政府专项债务还本支出1091万元。收支相抵，结转下年支出1579万元。

（三）社会保险基金预算执行情况

2021年，全县城乡居民基本养老保险、机关事业单位养老保险两项社会保险基金保费收入45968万元，完成预算的105.01%，政府补助收入115939万元，利息收入1135万元，基金总收入164201万元；社会保险待遇支出104125万元，完成预算的98.58%，加上转移支出123万元、其他支出623万元，基金总支出104870万元。本年收支结余59331万元。

（四）国有资本经营预算执行情况

2021年，县级国有资本经营预算收入完成4000万元，国有资本经营预算转移支付收入40万元，上年结余3000万元，收入总计7040万元。县级国有资本经营预算支出3348万元，调出资金3692万元，支出总计7040万元。

另外，省政府核定我县2021年度地方政府债务限额538400万元，其中：一般债务限额103600万元，专项债务限额434800万元。我县地方政府债务余额为535535万元，其中：一般债务余额102153万元，专项债务余额433382万元。政府债务余额在债务限额以内。

2021年全年“三保”预算执行552266万元，其中：保基本民生支出245002万元，保工资支出294368万元，保运转支出12896万元，各“三保”预算项目执行标准均不低于中央和省规定标准，不存在“三保”保障缺口。

（五）财政主要工作开展情况

2021年，在县人大依法监督和大力支持下，县财政局紧紧围绕县十七届人大五次会议各项决议，认真贯彻落实“稳中求进”工作基调，实施积极的财政政策，统筹疫情防控和支持服务经济社会发展，各项工作均取得了积极成效。中小微企业及乡村振兴信贷风险补偿基金被山东省财政厅评选为十大财政金融创新项目；2020年度县级财政管理绩效综合评价中,全国第三名，山东省第一名；2021年5月，兰陵财政获国务院督查激励通报表彰，这是兰陵财政第一次获得国字号表彰；全年共计向上争取各项资金508526万元,再创历史新高。

1.民生保障更加坚实有力。2021年，全县一般公共预算支出累计完成630072万元，同比增长7%，其中民生支出523448万元，占一般公共预算支出的83.1%，高于全市（81.1%）2个百分点，民生保障体系日趋完善，保障水平日益提高。一是社会保障和就业支出175905万元，加大对困难群众救助、城乡居民养老保险、机关养老保险及机关离退休人员待遇、退伍军人权益保障力度。二是医疗健康支出54754万元，有效保障全县医疗卫生事业健康发展。三是教育支出165054万元，有效保障全县教育事业平稳运行。四是投资5087.75万元，改造老旧小区面积19.12万平方米；投资2413.27万元进行城区道路提升；投资2400万元用于城中居民社区饮水，投资8886.77万元用于城乡环卫一体化建设，给群众带来看得见、摸得着的获得感、幸福感、安全感。

2.乡村振兴投入愈加多元。一是设立乡村振兴重大专项基金10000万元。采取奖补方式，支持农民专业合作社、家庭农场、农村电商等产业规范化，规模化发展，增加农民收入和村集体收入。二是全面推开“鲁担惠农贷”信贷业务。2021年累计为我县1172户农业经营主体，提供融资担保67800万元，户均58万元，目前在保43800万元，本年新增发生额44400万元，新增和累保业务量均居全市第三位。三是2021年涉农资金统筹规模达101000万元。安排9000万元，改善农业生产条件，达到粮食稳产增产。配合业务主管部门及时发放涉农补贴资金12947万元，发放危房补贴209万元，土地增减挂投入3067万元。四是财政金融政策融合支持乡村振兴推出的“宅急贷”累计授信105户、955万元，已用信25户，用款176万元。五是成功争取列入山东省2021年度完全成本保险开展县，2021年发放农业保险6457.32万元。

3.改革攻坚稳步协同推进。一是出台《关于做好深化县级事业单位改革试点经费资产管理工作的意见》、《兰陵县县级公物仓（虚拟）管理暂行办法》等文件，做好事业单位国有资产改革，实现国有资产保值升值。二是财政绩效管理改革扎实推，实现部门预算绩效、绩效目标管理、项目支出绩效运行监控、绩效自评全覆盖。三是注册成立土地发展有限公司、城市建设发展有限公司和文旅集团，扎实推进国企改革三年行动。四是出台《关于调整完善县乡财政管理体制通知》，完善县乡财政管理体制，理顺县乡两级事权、财权和支出责任的匹配，提高乡镇增收节支的积极性。五是财政金融政策融合支持乡村振兴改革在全国率先推出的“宅急贷”被山东新闻联播播放，并被新华网刊发，转发量突破100多万人次。2021年县财政局被临沂市委、市政府表彰为临沂市改革攻坚担当作为先进集体。

4.资金管理实现提质增效。一是全年完成政府采购招标项目254个，总采购金额60181万元，节约资金1712万元，节支率2.77%。二是出台《兰陵县政府投资项目工程变更管理暂行办法》，全县累计评审项目622个，送审金额338800万元，审定金额319400万元，综合审减率达5.73%，审减额达19400万元。三是全年减免配套费7484.86万元、不动产登记费20.5万元、房租7.69万元，2021年1-11月税务部门新增减税降费12900万元，让群众切实享受政策的实惠，感受政府的温暖。四是开展全县预决算公开及情况专项自查和全县预算部门预决算情况专项自查，让政府部门预决算在阳光下运行。五是预算绩效管理工作实现全覆盖，做到“花钱必问效、无效必问责”，真正将有限的资金花在刀刃上。六是根据《兰陵县违规发放津补贴、奖金等突出问题专项整改工作的方案》要求，清理整改全县违规发放津补贴问题。

5.干部工作作风改善明显。以模范党机关创建为抓手，丰富和提升“党建统领、为民财政”党建品牌内涵，财政干部队伍作风建设取得新进展、新成效。一是扎实做好党史学习教育工作，积极开展“我为群众办实事”活动，持续深化学习贯彻党的十九届六中全会精神，做到学史明理、学史增信、学史崇德、学史力行，切实增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”。二是规范党建日常工作。严格落实意识形态责任制，持续净化政治生态。加强党的政治理论法律法规学习，不断规范党内民主，切实发挥支部战斗堡垒和党员先锋模范作用。三是全力做好第一书记、红领书记、加强农村基层党组织建设工作队保障工作，服务派出同志更好开展工作。四是坚持全面从严管党治党。坚持严的基调不动摇，坚持不懈把全面从严治党向纵深推进，坚决贯彻落实中央八项规定及实施细则精神，坚持关键少数“以上率下”，敢于亮剑，锲而不舍纠“四风”树新风。2021年县财政局“抓班子、带队伍、正作风、树典型”和全县效能服务评价工作位居前列，被中共临沂市委授予临沂市先进基层党组织和第一书记工作先进单位。

各位代表，2021年我县财政状况总体稳中向好，但是当前我们处在百年未有之大变局环境下，国内外情况复杂，再加疫情冲击，各类黑天鹅事件风险不容忽视，财政运行和改革发展面临较大困难挑战。主要表现在：收入方面，新旧动能转换初具模型，但离实打实的财政收入距离很大，受节能减排、安全生产、新冠疫情、减税降费政策等因素的影响，财政收入压力巨大；支出方面，落实各项民生提标扩面、保工资和部门运转、政府债务还本付息等刚性增支因素不断累积叠加，财政收支“紧平衡”现象更加突出。对这些问题，我们必须引起高度重视，将在今后的工作中花大力气来解决。

二、2022年财政预算草案

（一）2022年预算编制指导思想

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，弘扬伟大的建党精神，坚持人民至上，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快融入新发展格局；全面深化改革开放，紧紧围绕县委、县政府决策部署，聚焦“四梁八柱一统领”和“鲁南经济圈工业强县、全市乡村振兴先行区、人文厚重和美新兰陵”目标任务，坚持创新驱动发展，推动高质量发展，坚持以供给侧结构性改革为主线；统筹疫情防控和经济社会发展，统筹发展和安全，继续做好“六稳”“六保”工作，持续改善民生，实施新的减税降费政策，激发市场活力；坚持政府过紧日子，严肃财经纪律，进一步深化预算管理制度改革，加快建立现代财税制度，强化预算约束和绩效管理；加强财政资源统筹，优化财政支出结构，强化资金监管，推进国企改革，防范化解政府债务风险，保持经济运行在合理区间，保持社会和谐稳定，迎接党的二十大胜利召开。

（二）一般公共预算安排意见

1.代编全县一般公共预算情况

综合考虑全县主要经济预期指标和各项政策性增减因素，2022年全县一般公共预算收入安排258636万元，增长10%。其中，税务部门组织收入227788万元，同比增长10%；财政部门组织收入30848万元，同比增长10%。加上返还性收入19374万元、一般性转移支付收入345140万元，专项转移支付收入20000万元，上年结转收入47352万元，调入资金73043万元，动用预算稳定调节基金3987万元。一般公共预算收入总计767532万元。当年全县一般公共预算支出686778万元，上解支出39799万元，地方政府一般债务还本支出955万元，结转下年支出40000万元。

2.县级一般公共预算安排情况

2022年县本级(含街道、开发区）一般公共预算收入安排197815万元，同比增长14%。加上返还性收入19374万元、一般性转移支付收入345140万元，专项转移支付收入20000万元，调入资金73043万元，动用预算稳定调节基金3987万元，上年结转收入47352万元，收入共计706711万元。当年县本级一般公共预算支出652837万元，上解支出12919万元，地方政府一般债务还本支出955万元，结转下年支出40000万元。

根据相关要求，我县编制了2022年县级“三保”预算，全县2022年县级“三保”财力为660381万元，较上年执行增加11587万元。全县2022年县级“三保”支出需求为565015万元，较上年执行增加12749万元。其中，保基本民生249683万元，较上年执行增加4681元；保工资303167万元，较上年执行增加8799万元；保运转12165万元，较上年执行减少731万元。“三保”财力可保障“三保”支出，不存在财力缺口。

（三）政府性基金预算安排意见

2022年全县政府性基金预算收入安排378180万元，其中：国有土地使用权出让金预算安排350000万元，彩票公益金收入安排680万元，城市基础设施配套费预算安排20000万元，污水处理费收入1800万元，专项债券对应项目专项收入安排5700万元。上级补助收入10000万元，上年结余收入1579万元，新增专项债券转贷收入48300万元，政府性基金收入总计438059万元。当年全县政府性基金预算支出338928万元，政府性基金上解支出100万元，调出资金73043万元，地方政府专项债务还本支出25988万元。支出总计438059万元。

（四）社会保险基金预算安排意见

2022年，全县社会保险基金收入预算安排123566万元，同比增长6.54%，其中：社会保险费收入46122万元，同比增长5.36%；财政补贴收入74385万元，同比增长5.59%。全县社会保险基金支出安排112239万元，同比增长5.21%，其中：社会保险待遇支出111500万元，同比增长5.56%。

（五）国有资本经营预算安排意见

2022年，代编县级国有资本经营预算收入安排4019万元，主要是国有资产运营公司上缴的利润收入共计4000万元，国有资本经营预算转移支付收入19万元。县级国有资本经营预算支出相应安排4019万元。

（六）县级重点支出安排意见

2022年，财力极其紧张的情况下，坚持人民至上，本着“量入而出、量财办事”的原则，科学合理地安排县级重点支出。全县共安排行政事业单位人员工资303167万元和正常运转经费12165万元、预备费10000万元，安排基本民生支出249683万元，在此基础上，县级综合预算重点项目支出安排如下：

——安排教育发展资金65198万元。

其中：32878万元用于校舍改造、解决大班额扩建、职业教育提升、学前教育发展等；20568万元用于义务教育保障经费；县级预算安排2224万元用于退养民师工资和民师教龄补贴；3198万元用于普通高中生均公用经费；2551万元用于学前教育生均经费；2385万元用于全县学校保安经费，1394万元用于学前助学、普通高中助学、高中建档立卡免学费、中职教育助学及中职教育免学费等；

——安排医疗卫生健康重点项目资金26646万元。

其中：15355万元用于城乡居民基本医疗保险县级配套及六类特殊人群代缴费；2500万元用于城乡医疗救助；1000万元用于新冠疫苗及接种财政补助；1273万元用于基本公共卫生服务；700万元用于计划生育家庭奖励扶助；790万元用于疫情防控；5028万元用于全县一体化基层医疗机构及村级卫生室运行补助；

——社会保障重点项目资金48540万元。

其中：25000万元用于机关养老保险收支缺口财政补助；10140万元用于城乡居民养老保险财政补助及特殊人群代缴费；10000万元用于县直机关事业单位及乡镇退休人员住房补贴、物业补贴及津补贴调增部分；2500万元用于做实退休及调出人员职业年金；900万元用于县直机关事业单位离休费；

——安排民生保障和退役士兵优抚安置重点项目资金17258万元。

其中：10000万元困难群众救助资金；1000万元用于经济困难老年补贴；100万元用于乡镇社工站（未成年人保护工作站）建设运营；400万元用于惠民殡葬改革支出；1808万元用于发放义务兵优待金；900万元用于优抚对象补助；3050万元用于退役士兵公益性岗位和退役士兵一次性经济补助；

——安排乡村振兴及强农惠农资金12881万元。

其中：8000万元用于重大专项资金支持乡村振兴；500万元用于农业保险；481万元用于散煤污染治理；1000万元用于“雁阵工程”奖补,400万元用于其他项目。

——安排扶贫资金3300万元。

其中：190万元用于孝心养老补助资金；300万用于产业项目财产保险；20万元用于跨省务工人员一次性交通补贴；237万元用于公益性岗位补贴；2508万元用于产业基础设施建设及项目管理费；45万元用于“三无”失能人员护理补助；

——安排城市建设及重点项目建设资金81800万元。

其中：8000万元用于东城新区建设；800万元用于城区居民饮水安全及管道更新；600万元用于老城区基础设施提升改造；3300万元用于城区污水及污泥处理；8000万元用于土地增减挂钩项目；5000万元用于工矿废弃地复垦及土地整治；7000万元用于智造小镇建设工程；7000万元用于征地补偿及失地农民社保；1000万用于国土空间规划；200万用于森林火灾风险普查费用；7000万元用于耕地占补平衡指标；1500万元用于农村公厕及改厕建设项目；19000万元用于棚户区改造；1000万元用于农村房地一体确权登记发证工作；800万用于第一次全国自然灾害综合普查房屋建筑和市政设施调查项目;10000万元用于运营城市建设；1600万元用于城市供热补贴；

——安排改善城区及乡村环境整治工程资金43304万元。

其中：7000万元用于环卫城乡一体化及全县实行全覆盖保洁；1138万元用于全县2022年垃圾焚烧处置补贴；1166万元用于大气和水污染防治；6000万元用于国、省道建设；10000万元用于三年集中攻坚农村公路建设及养护；10000万元用于农村公路改造PPP工程；8000万元用于农村户户通工程等。

——安排文化旅游与科技资金2618万元。

其中：2618万元用于科技发展、创新、奖励、普及、宣传以及技术进步、全民健身、公共文化服务体育等方面。

——安排社会治理和公共事务资金3660万元。

其中：安排网格化工作资金2130万元，用于雪亮工作资金950万元；大数据建设资金100万元；其他社会治理和公共事务资金480万元；790万元用于安排新型冠状病毒感染肺炎应急防控专项经费。

以上收支安排，待部门预算编制汇总后，具体情况可能还会有所变化，我们将按照法定程序，及时报县人大常委会审查备案。

三、确保完成预算任务的工作措施

2022年是开启全面建设社会主义现代化国家新征程关键之年、二十大召开之年。财政部门将以习近平新时代中国特色社会主义思想为引领，牢记“国之大者”，认真贯彻县委、县政府决策部署，积极培植财源、强化财政保障、深化财税改革、严格防控风险，坚决完成全年预算任务。

（一）积极开源节流，稳步增强财政保障能力。一是加强财源建设。支持高质量企业落地兰陵，积极涵养壮大财源，夯实财政收入增长根基。二是抓好收入组织。跟踪重大财税改革、产业政策动态，及时掌握重点行业、重点财源项目发展变化情况，科学研判财政收入变动趋势，有针对性向政府提出措施建议。依法加强收入管理，进一步提高税费征管效率。三是争取上级支持。积极发挥财政工作专班的作用，及时向上级有关部门争取资金支持，充分享受上级政策红利。四是开展节支增效。积极落实减税降费新政策，减轻市场主体负担，把“过紧日子”作为财政工作长期坚持的方针，科学优化财政支出结构，对非急需、非必要、非刚性、非重点支出项目进行压缩，取消不必要的项目支出，集中财力保工资、保民生、保重点。

（二）支持乡村振兴，持续巩固乡村扶贫成果。支持实施乡村振兴战略，筹集资金，完善乡村基础设施建设，大力支持农村环境整治。贯彻落实好乡村振兴“三步走”战略，依据兰陵县实施乡村振兴总体规划，不断加大涉农资金统筹整合力度，构建起财政引导、金融聚力、社会资本跟进的多元化投入格局。一是持续深化涉农资金统筹整合，扎实推进财政金融融合支持乡村振兴改革试点，用好农业保险、信贷担保、财政奖补等政策工具，建立多元化乡村振兴投入机制，保障“四雁工程”、农业农村基础设施和乡村振兴重大专项支出。二是认真落实“四不摘”要求，严格执行5年过渡期政策，财政优先支持保障乡村振兴与脱贫攻坚政策有效衔接体系建设。三是用足用好财税金融扶持政策，运筹财政金融风险分担的“鲁担惠农贷”、“宅急贷”、“风险补偿基金贷”缓解“三农”主体和中小微企业融资难融资贵问题。

（三）兜住民生底线，切实保障群众幸福生活。一是坚定不移地把保障改善民生摆在首要位置，确保民生投入只增不减，支持办好各项民生事业，切实做好直达资金和专项债券管理，努力实现好、维护好、发展好兰陵人民的切身利益。二是严格落实上级要求，编制“三保”预算，加强“三保”审查审核。聚焦群众关心关切，坚持补短板、强弱项、抓重点，统筹考虑上级政策要求和我县实际，谋划实施重点民生实事，“致广大而尽精微”，坚持把老百姓“急难愁盼”问题当大事做、往实处做、尽全力做，继续推进解决一批人民群众的烦心事、操心事、揪心事，不断顺应人民群众对美好生活的需要，使全县人民群众的获得感更足、幸福感更强、安全感更牢。

（四）提升管理质效，全面提升监管广度精度。一是加强预算绩效管理。进一步完善绩效管理覆盖面，对全部部门预算项目支出实施绩效管理，实现部门预算绩效全覆盖、绩效目标管理全覆盖、项目支出绩效运行监控全覆盖、绩效自评全覆盖，不断提高财政资金使用效益。二是加强国有资产监管。成立土地发展有限公司、城市建设发展有限公司和文旅集团，持续推进国企改革三年行动。推进公物仓改革，闲置资产盘活利用，确保国有资产保值增值。三是加强政府性债务管理。完善防范化解债务风险长效机制，牢牢守住不发生区域性系统性风险底线。四是提升财政资金监管水平。进一步完善政府采购和投资评审工作，开展扶贫资金检查和预决算公开检查，深入做好会计信息质量核查工作。

（五）深化财政改革，推进改革举措落地见效。坚持用好改革关键一招，以改革激活力、以改革促发展、向改革要效益。深化零基预算管理改革，全面推开部门预算整体绩效管理，强化绩效结果“硬约束”，不断提升财政资金绩效。深化行政事业性国有资产管理改革，深入开展实施政府公物仓制度，不断国有资产配置效率。继续推进县属国有企业改革，构建符合我县实际的国有金融资本管理制度体系，加快推进金融资源要素向重点领域集聚。总结完善水资源税改革试点经验，健全非税收入管理政策体系，推动税费制度改革向纵深发展。

各位代表，下一步，我们将在县委县政府的坚强领导下，在县人大及其常委会和县政协的监督指导下，立足新发展阶段，抢抓新机遇、应对新挑战，推动财政事业迈好迈稳新步伐、见到新气象，全体财政人忠诚干净、守正创新、担当善为，为加快建设“鲁南经济圈工业强县、全市乡村振兴先行区、人文厚重和美新兰陵”乘势而上、接续奋斗，不断谱写新时代兰陵经济高质量发展新篇章，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开！

主要名词解释

1．一般公共预算收入：即以往所指的“地方财政收入”、“公共财政收入”或“一般预算收入”。按照2015年1月1日起实施的新《预算法》，原“公共财政收入”统一改称“一般公共预算收入”。

2．政府性基金收入：是指各级政府及其所属部门根据法律、行政法规规定，并经国务院或财政部批准，向公民、法人和其他组织征收的政府性基金，以及参照政府性基金管理、具有特定用途的财政资金。

3．国有资本经营预算：是指政府以国有资本所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而形成的收支预算。

4．社会保险基金预算：是指根据社会保险和预算管理法律

法规建立、反映各项基金收支的年度计划。

5．税收返还：是指1994年分税制改革、2002年所得税和营业税收入分享改革、2009年成品油税费改革、2017年增值税“五五”分享改革后，对原属于地方的收入划为中央和省收入部分，中央和省给予地方的补偿，主要包括增值税和消费税返还、所得税和营业税基数返还、成品油税费改革税收返还以及增值税“五五分享”税收返还。

6．转移支付：是指上级政府按照有关法律法规、财政体制和政策规定，给予下级政府的补助资金。现行转移支付主要包括一般性转移支付和专项转移支付，一般性转移支付可由下级政府统筹安排使用，专项转移支付由下级政府按照上级政府规定用于办理特定事项。

7．结转收入：是指预算安排的项目支出年终尚未执行完毕，或因故未执行且以后年度需按原用途继续使用的资金。

8．上解支出：是指下级政府按照有关法律法规或财政体制规定，上解上级政府的各项支出。主要包括1994年分税制改革时保留下来的原体制上解、出口退税专项上解及2013年体制调整分成上解等支出。

9．预算稳定调节基金：是指各级财政利用预算超收收入等建立的具有储备性质的资金，用于弥补短收年份预算执行的收支缺口，以及根据年初预算安排和平衡情况调入预算安排使用。

10．全口径预算：是指按照全面加强政府各类资金统筹协调、增强集中财力办大事能力的原则，对一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及政府债务收支进行全面测算、一体安排。

11．中期财政规划：是指财政部门会同政府各部门在对规划期内一些重大改革、重要政策、重大项目作出分析评估的基础上，预测规划期内财政收支情况，编制形成的多年度财政收支方案。中期财政规划按照滚动方式编制，其中第一年规划约束对应年度预算，后几年规划指引对应年度预算。年度预算执行结束后，对后几年规划及时进行调整，再添加一个年度规划，形成新一轮中期财政规划。通过实行中期财政规划管理，强化其对年度预算编制的约束，有利于增强财政政策的前瞻性和财政的可持续性。

12．政府和社会资本合作 PPP 模式：是指政府采取竞争性方式择优选择具有投资、运营管理能力的社会资本，双方按照平等协商原则订立合同，明确责权利关系，由社会资本提供公共服务，政府依据公共服务绩效评价结果向社会资本支付相应对价，保证社会资本获得合理收益。

13．权责发生制政府综合财务报告制度：是指各级财政部门编制以权责发生制为基础的政府财务报告的制度，以全面反映一级政府整体的财务状况、债务风险、资产负债规模和结构、提供公共服务的能力等。现行决算报告以收付实现制为基础，主要反映财政和预算单位当年预算收支执行情况。

14．预算绩效管理：是一种以支出结果为导向的预算管理模式，注重强调预算支出的责任和效率，要求政府在预算编制、执行、监督的全过程中更加关注预算资金的产出和结果，花尽量少的资金，办尽量多的实事，向社会公众提供更多、更好的公共产品和公共服务，是政府绩效管理的重要组成部分。

15．三保：即保基本民生、保工资、保运转。

16．预备费：是指各级政府在年初预算中安排的未规定具体用途的后备支出，用于当年预算执行中因自然灾害救灾等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。按照《预算法》有关规定，各级政府应当按照一般公共预算支出额的1%—3%安排预备费。

县十八届人大一次会议秘书处

2022年1月28日印

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