兰陵县人民政府办公室

关于印发2018年度全县统一组织审计（调查）项目计划的通知

兰陵政办发〔2018〕15号

各乡镇人民政府，卞庄街道办事处，县政府各部门、单位，兰陵经济开发区管委会：

《2018年度全县统一组织审计（调查）项目计划》已经县政府研究通过，现予印发，请认真贯彻执行。

兰陵县人民政府办公室

2018年6月20日

（此件公开发布）

2018年度全县统一组织审计（调查）项目计划

一、审计项目安排的总体思路

深入贯彻党的十九大精神，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，牢固树立“四个意识”，紧紧围绕统筹推进“五位一体”总体布局和协调推进“四个全面”战略布局，以党中央、国务院各项重大决策部署为根本遵循，聚焦我国社会主要矛盾变化，按照高质量发展的要求，着眼统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，加大政策措施落实情况跟踪审计力度，推动党的路线方针政策全面贯彻落实。认真践行新发展理念，按照“突出抓重点、补短板、强弱项”的要求，紧紧围绕供给侧结构性改革、助力加快新旧动能转换、打好“三大攻坚战”等重大任务落实，进一步突出审计重点，加大审计监督力度，促进解决发展不平衡不充分的问题，推动全面建成小康社会各项任务目标如期实现。

二、审计项目安排的原则

（一）围绕中心，突出重点。紧紧围绕县委、县政府中心工作、重大政策和重大决策部署，合理确定年度审计项目，充分发挥审计工作在党和国家监督体系中的重要作用。突出目标导向和成果导向，始终站在经济社会发展全局的角度考虑和安排部署审计工作，聚焦审计重点，集中力量开展好重点领域、重点资金和重点项目审计，更加有效地履行审计监督职责，加快新旧动能转换，在全面建成小康社会进程中走在前列，为实现由大到强战略性转变提供有力支撑。

（二）同步安排，协同实施。以政策落实跟踪审计、财政审计、经济责任审计等项目为平台,不同类型审计项目同步安排、协同实施、结论互认、成果共享；同类或相同性质的项目在审计范围和实施时间安排上适当集中,充分利用既有审计结论和成果，原则上同一年度内对同一单位不重复安排审计。

（三）量力而行，科学规划。聚焦主责主业，集中力量干大事、干要事，抓重点项目、审重点内容，根据审计人员力量，合理确定审计项目数量和范围，做到收放结合、松紧适度，为统筹安排上级审计机关和县委、县政府交办的阶段性任务预留工作力量；强化进度管理，从严控制各环节运行时间，着力提高现场审计效率；在审计任务分配上，力求在各领域保持相对均衡，并根据实际适时调整，以增强审计项目计划的灵活性。

三、具体审计项目计划安排

2018年，全县计划安排审计（调查）项目13项，具体包括：

1.全县保障性安居工程跟踪审计（省定）

审计目标和重点：以推动政策落实、提高安居工程资金绩效，促进反腐倡廉和深化住房保障制度改革，更好地保障人民群众住有所居为目标，主要关注安居工程政策落实情况、管理绩效情况、遵守法律法规情况等方面，重点揭露重大违法违纪、失职渎职、损失浪费、重大风险隐患和履职不到位等问题，深入剖析问题产生原因，提出建设性建议。

时间安排：2018年1月至3月实施，按照市审计局要求时限提交审计报告及相关资料。

2.规范政府举债融资行为防控政府性债务风险政策落实跟踪审计调查（省定）

审计目标和重点：以摸清我县政府举债融资规模和结构，揭露违法违规行为，积极推动稳妥化解地方政府性债务风险为目标。重点关注地方政府性债务管理情况，完善全口径债务监测管理，揭示地方在政府和社会资本合作（PPP)、政府投资基金、政府购买服务等过程中出现的“名股实债”、承诺收益等违规融资行为，关注举债程序和资金用途不规范、地方政府违规担保承诺等问题，摸清隐性债务底数，提出化解风险的措施建议。

时间安排：2018年4月至5月实施，按照市审计局要求时限提交审计报告及相关资料。

3.“放管服”改革等优化营商环境政策落实跟踪审计调查（省定）

审计目标和重点：以进一步推进“放管服”改革，优化营商环境为目标，重点关注有关部门落实简政放权、放管结合、优化服务等情况，进一步激发市场活力和社会创造力，为实体经济发展创造良好的经营环境；关注国家各项普遍性降费政策落实情况，揭示影响、制约、破坏营商环境的问题，促进降低制度性交易成本，减轻企业负担。

时间安排：2018年3月至4月中旬实施，按照市审计局要求时限提交审计报告及相关资料。

4.全县2017年度地方税收征管情况审计（省定）

审计目标和重点：以促进税收政策落实、完善体制机制建设，促进依法履职尽责、提高税收征管质效、促进查处违法行为、维护税收征管秩序为目标，重点关注税收政策执行情况、税收征收管理稽查职责履行情况、税收征管秩序情况、揭示税收违法行为等。

时间安排：2018年3月至4月实施，按照市审计局要求时限提交审计报告及相关资料。

5.县编办系统部门预算执行和预算绩效管理情况审计（省定）

审计目标和重点：对县编办系统2017年度预算执行和2016—2017年度预算绩效管理等情况进行审计（调查），重点关注县机构编制部门落实中央八项规定精神、推进重点改革任务及加强预算绩效管理等情况，揭示中央八项规定精神落实不到位、预算资金管理使用绩效不高等问题，着重分析管理、体制机制等方面存在的问题并提出审计建议，促进县机构编制部门加强绩效管理，全面履职尽责。

时间安排：2018年3月至5月实施，按照市审计局要求时限提交审计报告及相关资料。

6.县食品药品监督管理系统部门预算执行和预算绩效管理情况审计（省定）

审计目标和重点：对县食品药品监督管理系统2017年度预算执行和2016—2017年度预算绩效管理等情况进行审计（调查），重点关注县食品药品监督管理部门落实中央八项规定精神、推进重点改革任务及加强预算绩效管理等情况，揭示中央八项规定精神落实不到位、改革任务推进不力，预算管理不严格不规范、预算资金管理使用绩效不高等问题，着重分析管理、体制机制等方面存在的问题并提出审计建议，促进县食药监部门加强绩效管理，全面履职尽责。

时间安排：2018年3月至5月实施，按照市审计局要求时限提交审计报告及相关资料。

7.县扶贫系统部门预算执行和预算绩效管理情况审计（省定）

审计目标和重点：对县扶贫系统2017年度预算执行和2016—2017年度预算绩效管理等情况进行审计（调查），重点关注县扶贫办落实中央八项规定精神、加强预算绩效管理、完善工作运行机制等情况，揭示中央八项规定精神落实不到位、预算资金管理使用绩效不高等问题，分析管理、体制机制、工作实效等方面存在的问题并提出审计建议，推动脱贫攻坚政策措施落实到位。

时间安排：2018年3月至5月实施，按照市审计局要求时限提交审计报告及相关资料。

8.县人力资源社会保障系统部门预算执行和预算绩效管理情况审计（省定）

审计目标和重点：对县人力资源社会保障系统2017年度预算执行和2016—2017年度预算绩效管理等情况进行审计（调查），重点关注县人社部门落实中央八项规定精神、推进重点改革任务及加强预算绩效管理等情况，揭示中央八项规定精神落实不到位、改革任务推进不力、预算管理不严格不规范、预算资金管理使用绩效不高等问题，分析管理、体制机制等方面存在的问题并提出审计建议，督促县人社部门全面履职尽责。

时间安排：2018年3月至5月实施，按照市审计局要求时限提交审计报告及相关资料。

9.县级2017年度预算执行情况审计（县定）

审计目标和重点：以促进建立现代财政制度和推进深化财税体制改革、建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度为目标，加大对重点改革领域、重点环节以及热点难点问题的审计力度，重点关注实施绩效管理、落实中央八项规定精神情况，关注提升财政收支质量和防范化解财政风险情况，推进国家治理体系和治理能力现代化。

时间安排：2018年3月中旬开始实施，6月上旬结束；6月底前向县政府作出汇报，7月上旬向县人大财经委和预算工委汇报，8月份向县政府提交审计结果报告、向县人大常委会提交审计工作报告。

10.领导干部经济责任审计（县定、市授权）

审计目标和重点：适应党和国家对经济责任审计工作提出的新部署、新任务、新要求，进一步提高经济责任审计的政治站位和工作站位，充分发挥经济责任审计在加强干部管理监督、推进全面从严治党、促进政令畅通等方面的作用。受县委组织部委托和市审计局授权，对11名县管领导干部和1名市管领导干部经济责任履行情况进行审计。

时间安排：11名县管领导干部经济责任审计2018年2月开始分批实施，10月份结束；1名市管领导干部经济责任审计按照审计局要求实施审计。

11.领导干部自然资源资产离任审计（县定）

审计目标和重点：结合南桥镇、尚岩镇原党委书记任期内经济责任审计情况开展自然资源资产离任审计，重点关注领导干部贯彻执行生态文明建设方针政策和决策部署情况，遵守自然资源资产管理和生态环境保护法律法规情况，自然资源资产管理和生态环境保护重大决策情况，完成自然资源资产管理和生态环境保护目标情况，履行自然资源资产管理和生态环境保护监督责任情况，组织自然资源资产和生态环境保护相关资金征管用和项目建设运行情况，以及履行其他相关责任情况，促进领导干部牢固树立绿色发展理念和正确政绩观，切实维护生态环境安全和人民群众利益。

时间安排：2018年2月开始实施，10月结束。

12.公共投资建设项目审计（县定）

审计目标和重点：以揭露和查处政府投资重点建设项目管理中存在的问题，促进规范县级政府投资项目管理，建立健全科学的政府投资项目决策和实施程序，优化投资结构，提高投资效益为目标，对兰陵县卞庄街道第三小学（现兰陵县第九小学）教学楼、幼儿园、餐厅工程，兰陵县会宝岭灌渠2017年项目、兰陵县会宝湖防洪路工程3个项目进行决算审计。重点关注建设项目的投资管理、建设管理各个环节以及建设资金筹集、使用的合法性、真实性、效益性，及时查处、纠正项目建设过程中存在的问题，节约建设资金，减少损失浪费，严格审核工程预付款及进度款的拨付，保障资金的使用安全，杜绝超拨工程款现象及滞拨工程款造成工期拖延等现象的发生。

时间安排：兰陵县卞庄街道第三小学（现兰陵县第九小学）教学楼、幼儿园、餐厅工程，2018年4月开始实施，7月结束；其余2个项目2018年5月开始实施，12月结束。

13.村居干部经济责任审计（县定）

审计目标和重点：以规范村居干部经济行为和村级财务管理为目标，对405个（含49个工作区负责人）进行经济责任审计，揭示和查处村居干部在履行经济责任过程中存在的违法违纪违规问题，促进农村基层党组织建设和党风廉政建设，维护农村社会基层稳定。

 

附件：2018年度全县统一组织审计（调查）项目计划表