兰陵县人民政府办公室

关于印发2016年度全县统一组织审计（调查）项目计划的通知

兰陵政办发〔2016〕18号

各乡镇人民政府，卞庄街道办事处，县政府各部门，兰陵经济开发区管委会：

《2016年度全县统一组织审计（调查）项目计划》已经县政府研究同意，现予以印发，请认真组织实施。

兰陵县人民政府办公室

2016年6月2日

2016年度全县统一组织审计（调查）项目计划

一、审计项目安排的总体思路

全面落实中央、省市县关于加强审计工作的意见，紧紧围绕县委、县政府中心工作，全面履行审计监督职责，加大审计力度，创新工作方法，大力推进公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况审计全覆盖，严肃查处重大违法违规问题，及时反映重大风险隐患，注重揭示体制机制性障碍，充分发挥审计监督在促发展、助改革中的作用。

二、审计项目计划编制原则

（一）围绕中心，突出重点。紧紧围绕全县中心工作，紧贴事关经济社会发展全局的重大事项，紧扣涉及人民群众切身利益的重大问题，强化对重点领域、重点部门、重点资金和重点项目的审计监督，加大中央、省市县重大政策措施落实、新预算法贯彻执行、重大项目建设、精准扶贫政策落实、民生保障以及县委、县政府重点关注问题的审计力度。

（二）创新模式，提高效能。对统一组织的审计项目，积极运用大数据思维、技术和方法，推行“确定重点、集中分析、锁定疑点、分散核查”的审计模式，进一步提升审计监督能力。强化计划执行进度管理，从严控制各环节运行时间，着力提高现场审计效率。对重大事项要集中资源、集中力量查深审透，保证审计质量。统筹安排，提高效能。

（三）立足长效，标本兼治。坚持审计项目“两手抓”，一手抓重大违法违纪、重大损失浪费、重大风险隐患、重大履职尽责不到位等问题，一手抓体制机制性问题和绩效管理，推动深化改革、完善制度、提高绩效。对符合时限要求的有关审计成果，尽量纳入预算执行审计“两个报告”一并反映。

三、审计项目安排

2016年，全县计划安排审计（调查）项目14项，具体包括：

（一）稳增长等政策措施落实情况跟踪审计（署定）

审计目标和重点：按照审计署、省厅市局部署，以推动中央和省市县重大政策措施落实到位，促进经济平稳运行、健康发展和转型升级为目标，对全县2016年贯彻落实稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险6项政策措施落实情况进行跟踪审计。围绕项目落地、资金保障、简政放权、政策落实、风险防范5个方面，重点关注重大建设项目推进、支持创业创新、经济结构优化调整、精准扶贫和民生保障政策落实等情况，重点揭示和查处不作为、慢作为、假作为、乱作为等问题。

时间安排：按市审计局下发专题审计工作方案组织实施，按时将专题跟踪审计报告报市审计局。

（二）县级预算执行审计（县定）

审计目标和重点：以推动新预算法贯彻落实，建立全面规范、公开透明的预算制度，促进深化财政改革，优化支出结构，提高财政资金绩效，维护公共资金安全为目标，对县财政局组织预算执行情况进行审计，对县财政局、县农机局等6个单位2015年度预算执行、决算（草案）、预决算公开、中央八项规定执行和预算绩效管理情况进行审计，对全县地税征收管理情况进行审计，开展财政上下联动数字化专题审计、县直预算单位信息系统专项审计调查。重点关注财税政策贯彻落实、专项资金整合统筹、存量资金盘活使用、预算执行管理、预算和决算草案编制、预决算公开、税务部门履职尽责以及部门预算绩效管理和中央八项规定执行等情况。

时间安排：2016年2月下旬开始实施，6月底前全部完成。涉及稳增长等政策措施跟踪审计和专项审计（调查）的项目，按相应审计工作方案要求进行。

（三）贫困村村民发展互助资金审计（县定）

审计目标和重点：以保障资金充分发挥作用、提高资金使用效益，完善资金监管机制为目标，对全县2008年以来成立的贫困村村民发展互助协会的资金使用、管理、效益等情况进行审计。发现各互助社在组织机构、资金使用、风险管理中存在的突出问题，严肃查处重大违法违纪行为，深刻分析产生问题的原因，推动完善制度。

时间安排：2016年5月上旬开始，中旬提交审计报告。

（四）基本养老保险基金和医疗救助金审计（署定）

审计目标和重点：以促进惠民政策贯彻落实，完善基本医疗保障制度为目标，重点关注基本保险基金的收支、结构和管理使用情况，关注制度运行和政策执行中存在的突出问题，揭示重大违法违规问题，深入分析产生问题的原因，提出完善政策制度和加强基金管理的审计意见和建议。

时间安排：2016年8月开始实施审计，10月底结束现场审计，11月上旬上报审计报告及相关资料。

（五）重点流域水污染防治资金审计（署定）

按照省审计厅、市审计局统一要求组织开展审计。

（六）城镇普通中小学大班额情况跟踪审计（省定）

审计目标和重点：以推进相关政策措施落实到位为目标，摸清全县解决大班额问题工作推进情况，注重揭示在工作方案和学校建设规划落实过程中存在的问题和障碍，剖析机制和管理等方面的原因，有针对性地提出改进意见和建议。

时间安排：2016年8月至10月开展审计，11月上旬提交综合审计报告。

（七）精准扶贫政策落实情况审计调查（省定）

审计目标和重点：以推动中央、省市县关于精准扶贫、减少贫困人口政策措施落实到位为目标，摸清我县精准扶贫政策措施落实情况，反映取得的成效，查处重大违法违纪问题，揭示工作中存在的问题，剖析体制机制和管理等方面的原因，提出改进建议。

时间安排：2016年1月至5月开展审计，6月中旬提交综合审计调查报告。

（八）城市污水处理绩效情况审计调查（省定）

审计目标和重点：以推动加强管理、深化改革，促进加快生态环境治理和提高污水处理效益为目标，摸清全县城市污水处理总体情况和城市污水设施建设运行现状，反映和揭示在污水处理设施规划、建设、运营等方面的突出问题。

时间安排：2016年6月至7月开展审计，7月下旬向市审计局提交综合审计调查报告。

（九）农商行资产负债损益审计和信贷业务风险管控情况审计调查（省定）

审计目标和重点：以规范管理，防范风险，促进农商行加强对“三农”、小微企业等领域的支持为目标，摸清农商行2015年资产负债和损益的真实、合规及效益情况，重点对生息资产，包括贷款、贴现、投资以及各项存款业务进行审计。

时间安排：2016年6月至11月开展审计，11月中旬向市审计局提交综合审计调查报告。

（十）县管领导干部经济责任审计（县定）

审计目标和重点：以促进干部树立科学发展观、正确的政绩观，推动本地区、本部门、本单位科学发展为目标，受县委组织部委托，对32名县管干部经济责任履行情况进行审计，重点监督检查领导干部履行经济责任情况，促进领导干部遵规守纪、尽职尽责，促进依法行政和党风廉政建设。

时间安排：按照县委组织部规定的时限进行。

（十一）县级政府投资建设项目审计（县定）

审计目标和重点：以规范县级政府投资项目管理，建立健全政府投资项目决策和实施程序，优化投资结构，提高投资效益为目标，对卞南路及顺河路道路维修工程、县行政中心至东埝头桥道路维修工程、大仲村镇中心小学教学楼及餐厅建设工程三个建设项目的决算进行审计，重点关注建设资金管理使用、工程竣工质量及验收、工程造价审核和工程结算、竣工决算编制情况和交付使用资产状况。

时间安排：按照县政府规定的时限进行。

（十二）村居干部经济责任审计（县定，乡镇具体组织实施）

审计目标和重点：以规范村居干部经济行为和村级财务管理为目标，对461个村居干部进行经济责任审计，揭示和查处村居干部在履行经济责任过程中存在的违法违纪违规问题，促进农村基层组织建设和党风廉政建设，维护农村社会基层稳定。

完成时限：2016年7月底前基本完成全县首轮村居干部审计，12月底前对所有村居干部全部完成第一轮审计。

（十三）保障性安居工程跟踪审计（署定，市审计局组织实施）

审计目标和重点：以保障资金安全，推动安居工程依法有序建设和管理，促进安居工程政策落实，切实维护人民群众住房保障权益为目标。重点关注资金落实、政策支持、土地供应和建设审批等方面的突出问题，严肃查处“骗钱、骗住、骗售”等重大违法违纪问题。

时间安排：2015年11月开始实施，2016年3月向省审计厅上报汇总审计报告及相关资料。

（十四）全市质量技术监督系统财务收支审计（市定，市审计局统一实施）

审计目标和重点：以规范财政财务收支管理、提高财政资金使用效益为目标，摸清全市质量技术监督系统资金家底，监督检查预算及资金拨付、财政财务收支情况、行政事业性收费及罚没收缴、专项资金拨付使用等情况，揭示和分析财政财务收支、行政事业性收费等方面存在的问题，从制度层面提出质量技术监督系统加强财政财务收支管理的意见和建议，确保国有资产的安全、完整。

时间安排：2016年8月至9月开展审计，10月份出具审计报告。

 

附件：2016年度全县统一组织审计（调查）项目计划表