关于兰陵县2019年财政决算和2020年上半年预算执行情况的报告

——2020年8月21日在县十七届人大常委会第三十次会议上

兰陵县财政局局长  张广远

主任、各位副主任、各位委员：

受县政府委托，我向县人大常委会报告2019年财政决算和2020年上半年预算执行情况，请予审议。

一、2019年财政决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

1.全县一般公共预算收支决算。全县一般公共预算收入167819万元，完成调整预算的100%，同比增长8%。税收收入占地方财政收入的比重为85.8%，非税收入占地方财政收入的比重为14.2%。在地方一般预算收入中，其中：税务部门组织收入151243万元,同比增长10.7%，财政等部门组织收入16576万元,同比下降11.2%。其中：增值税完成58193万元，个人所得税完成2794万元，企业所得税完成17961万元，资源税完成12021万元，耕地占用税完成3474万元，契税完成14138万元，烟叶税完成1289万元，教育费附加完成3763万元，罚没收入完成8164万元，专项收入完成8412万元。

2019年度财政一般预算支出548072万元，同比增长9.9%，其中：一般公共服务支出56827万元，同比增长25.8%；公共安全支出26028万元，同比下降9%，教育支出145493万元，同比增长5.7%；科学技术支出1083万元，同比增长85.1%；文化体育与传媒支出3529万元，同比下降13.7%；社会保障和就业支出108311万元，同比增长9.4%；医疗卫生支出41650万元，同比下降7.7%；节能环保支出3663万元，同比下降10.9%；城乡社区事务支出23483万元，同比增长151.9%；农林水事务支出89678万元，同比增长27.5%；交通运输支出13009万元，同比下降17.8%；资源勘探电力信息等事务支出1215万元，同比下降9.9%；商业服务业支出319万元，同比下降75.1%；金融支出79万元，同比下降45.1%；国土资源气象事务支出2713万元, 同比下降47.1%；住房保障支出20099万元，同比下降20.7%；粮油物资储备支出2095万元，同比下降7.1%；地方政府债务付息支出3379万元，同比增长1.9%。

全县财政预算平衡情况是：2019度我县财政一般预算收入完成167819万元，加税收返还收入、一般性转移支付收入、专项转移支付收入和体制结算等补助资金324375万元，债券转贷收入11000万元，再加上调入资金83688万元，动用预算稳定调节基金1755万元，收入总计588637万元。财政一般预算支出完成548072万元，加上上解上级支出28043万元，债券还本支出11219万元，安排预算稳定调节基金1303万元，支出总计588637万元。全县一般公共预算收支相抵，收支平衡。

2.县级一般公共预算收支决算。2019年县本级一般公共预算收入119310万元，增收6667万元，同比增长5.9%；加上上级税收返还和转移支付补助、债券转贷收入、上年结转结余及调入预算稳定调节基金等县级收入共计540128万元。县本级一般公共预算支出，加上上解上级支出、补助乡镇支出及债券还本支出等540128万元。县本级一般公共预算收支相抵，收支平衡。

（二）政府性基金收支决算情况

2019年全县纳入预算管理的政府性基金收入315853万元，同比增长62.4%，加上上级专项补助8634万元，债务转贷收入85400万元，收入总计409887万元。全县政府性基金支出353179万元，同比增长59.1%，当年政府性基金支出加上上解上级支出96万元，再加上调出资金51151万元，债务还本支出5461万元，支出总计409887万元。全县基金收支相抵，收支平衡。

（三）社会保险基金收支决算情况

全县社会保险基金收入260557万元，同比增长12.4%。全县社会保险基金支出248942万元，同比增长13.3%。收支相抵，当年基金结余11615万元，累计结余98758万元。

（四）县本级国有资本经营预算情况

2019年，县级国有资本经营预算收入完成2000万元，完成预算的100%。主要是国有资产运营公司上缴的利润。县级国有资本经营预算支出2000万元，全部用于补充机关养老保险。

（五）经批准举借债务情况

经市财政局核定和县人大常委会批准，我县2019地方政府债务限额为333900万元。年末我县地方政府债务余额为332281万元，在市财政局批准的债务限额之内。

主任、各位副主任、各位委员，2019年，在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督指导下，全县各级以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的十九大精神，全面深化财税体制改革，依法加强财政管理，财政收支预算圆满完成，财政保障能力进一步增强，民生保障等重大财政政策得到较好落实，预算管理体系进一步完善，做到“花钱必问效、无效必问责”，真正将有限的资金花在刀刃上，县级“财政管理绩效综合评价”获得了全国79名的好成绩，受到财政部表彰。

二、2020年上半年预算执行情况

今年以来，在县委、县政府的正确领导和省厅、市局的指导帮助下，我们认真贯彻落实年初人大批准的财政收支预算，紧紧围绕全县经济社会发展大局，有效化解收支矛盾，全力保增长、调结构、促改革、惠民生，全县财政预算执行情况总体良好。现将2020年上半年我县财政预算执行情况报告如下：

（一）一般公共预算收支执行情况

1.全县一般公共预算收入完成情况

1-6月份，全县一般公共预算收入累计完成99715万元，完成年初预算的55%，同比增长6%。

分征收部门完成情况：税务部门收入累计完成86220万元（含增值税留抵退税897万元），完成年初预算的52.9%，同比增长5.8%；财政部门收入累计完成14392万元，完成年初预算的78.9%，同比增长14.6%。

分收入结构完成情况：税收收入完成81808万元，同比增长4.8%，税收占比82.1%；非税收入完成17907万元，同比增长12.2%。

2.全县一般公共预算支出完成情况

1-6月份，全县一般公共预算累计支出284677万元，完成年初预算的50.8%，同比增长7.5%。其中一般公共服务支出完成22393万元，同比增长1.6%；公共安全支出完12268万元，同比增长1.8%；教育支出完成74451万元，同比增长7.5%；社会保障和就业支出完成63607万元，同比增长13.6%；卫生健康支出完成26428万元，同比增长6.2%；农林水事务支出完成47026万元，同比增长2.8%。

（二）政府性基金收支完成情况

1-6月份，基金预算收入195146万元，完成年初预算的77.1%；基金预算支出完成162587万元，完成年初预算的61.9%。

（三）社会保险基金收支完成情况

1-6月份，全县社会保险基金收入49687万元，同比增加20.43%；全县社会保险基金支出46993万元，同比增长15.33%。

（四）县本级国有资本经营预算情况

2020年，县级国有资本经营预算收入安排3000万元，主要是国有资产运营公司上缴的利润收入。1-6月份，县级国有资本经营预算尚未有执行金额。  

（五）全县债务情况

2020年债务限额为443500万元，其中：一般债务103800万元，专项债务339700万元。市政府尚未下达我县政府债务率，预计我县政府债务率在市政府下达政府债务率目标值之内。债务限额情况将专题汇报。

需要特殊汇报的几个事项：一是上级安排分配我县特殊转移支付37703万元，我县根据《山东省抗疫特别国债和财政特殊转移支付资金管理办法》规定的资金使用范围，主要安排的项目情况为：下达卫健局60岁以上乡医补贴400万元；下达人力资源和社会保障局离退休人员工资23000万元、城乡居民养老保险金补助1771万元、做实原地税人员职业年金447万元；下达 退役军人事务局退役士兵安置期间生活补助费0.77万元、退役士兵安公益性岗位工资及社保缴费3588万元、退役士兵60岁生活补助600万元、下达文化和旅游局农村贫困户安装有线电视135万元、下达教育和体育局农村民办代课教师教龄补贴700万元、政府购买服务（教师工资）500万元、退养民师工资500万元、校园保安工资586万元、民办普惠性幼儿园补助1661万元；下达组织部村干部工资3814万元；一般债券800万元全部用于兰陵县第七中学扩建工程项目。二是上级安排分配我县中央抗疫特别国债16485万元，全部用于兰陵县金石建设投资有限公司铁路专用线项目。三是体育中心申请调整基金项目支出。受疫情影响，将下半年体育赛事等项目支出调减用于公共体育设施建设项目150万元。调减的项目是：中小学生体育联赛年初预算安排30万元，调减20万；第七届运动会经费年初预算安排100万元，调减30万；全民群众体育健身器材安装工程年初预算安排110万元，调减80万元；省市级竞技体育赛事经费年初预算安排10万元，调减10万元；体育产业、体育场地专项调查统计经费年初预算安排10万元，调减10万元。

各位委员，虽然上半年全县财政总体运行情况良好，但仍然面临一些困难和问题。一是受新冠肺炎疫情、落实减税降费等多重因素影响，对我县税收影响较为明显。受新冠肺炎疫情影响，我县房地产、建筑业、制造业、批发零售业税收减收较多，减收幅度不断加大，支出缺口愈加凸显，再加上中央减税降费力度持续加大，叠加造成我县税收收入增幅进一步放缓。二是民生与刚性支出进一步增加，“三保”工作面临压力。2020年，省、市将“三保”工作纳入了对县区经济社会发展综合考核，加大了对“三保”工作监督考核力度。我县今年的“三保”预算预计支出459205万元，占全年支出的82%，在此情况下，我县要继续大力压减一般性支出，减少一切不必要的开支，及时压减非重点、非刚性项目支出，严格执行“三保”支出预算，集中财力保障“三保”支出，确保各项工资、民生政策落实到位，切实兜牢“三保”底线。

三、下半年财政工作重点和措施

随着历次大规模减税降费，以及今年以来应对疫情减税影响，当前县级财政正面临前所未有的压力，亟待做好增收、节支工作，不断提升财政保障能力。下半年，我们将直面困难，着力“争政策、争试点、争创新、争荣誉、争项目、争资金”，不断开创财政工作新局面，努力保障全年预算任务全面完成。

（一）加强税源管控，促进税收稳定增长。拓宽招商引资渠道，营造良好投资环境，培育新的税收增长点。广开财源，深挖税源，严防偷税漏税，确保应收尽收。研判税收发展趋势，提高税源管控水平，通过培源降费提高税收占比。

（二）严格控制支出，提高财政保障能力。在加强与省厅市局沟通衔接，坚持不懈抓好向上争取资金政策、组织好收入的同时，按照保工资、保运转、保民生、保重点的顺序科学调度资金，压减和控制一般性支出，保障县委县政府重大决策事项的资金所需。

（三）推进改革创新，提升财政治理水平。重点抓好财政金融融合支持乡村振兴试点、国库集中支付、预算绩效管理、国有资产管理和拓展财政大数据平台建设等，不断提升财政治理能力和治理水平。

（四）加大资金整合，保障全面脱贫攻坚。一如既往加大投入保障脱贫攻坚。不断加大涉农资金统筹整合力度，形成“多个渠道引水，一个池子蓄水，一个龙头放水”的乡村振兴投入新格局，为全面脱贫攻坚和乡村振兴提供强有力的财力保障。

主任、各位副主任、各位委员,今年是财政收入面临困难和问题最大的一年，也是不确定支出增加最多的一年，做好下半年财政工作责任重大。下一步，我们将进一步强化责任担当，积极主动作为，扎实做好各项财政工作，为建设富裕美丽幸福新兰陵作出应有贡献！

附件【附件1：兰陵县2019年举借债务情况说明.doc】
附件【附件2：兰陵县2019年预算绩效管理工作情况说明.doc】
附件【2019年兰陵县总决算公开报表.xls】
附件【附件4：兰陵县2019年“三公”经费决算情况说明.doc】
附件【附件3：兰陵县2019年转移支付执行情况说明.doc】
附件【附件5：主要名词解释.doc】